Fördjupad information IPS

Detaljerad information

Vad är IPS?

Individuellt pensionssparande, IPS, är ett konto som du kan använda för att själv spara extra pengar till pensionen. Observera att sedan avdragsrätten försvunnit för privat pensionssparande är det inte fördelaktigt att spara privat i detta konto. Du som har enskild firma eller saknar pensionsrätt i tjänst kan dock fortfarande spara på detta konto och pengarna som du sätter in är då avdragsgilla i deklarationen, vilket innebär att de inte beskattas med inkomstskatt. Däremot får du betala skatt på pengarna är du tar ut dem.

Insättningar

De pengar du sätter in på en IPS är avdragsgilla med upp till 35 % av 10 prisbasbelopp per år för dig som har enskild firma eller saknar pensionsrätt i arbetet. Det innebär att du kan spara en del pengar varje år som du kan göra avdrag för i deklarationen. Uppgiften är förifylld i din deklaration, dvs du behöver inte göra något själv.
Banköverföring från ditt bankkonto
En banköverföring kan ske genom t ex en internetöverföring eller via ditt bankkontor. När du sätter in pengar direkt till din IPS har du normalt tillgång till pengarna samma dag eller dagen efter insättningen. Här kan du se ditt clearing- och kontonummer.

Handel med värdepapper och fonder

På en IPS hos oss kan du både handla aktier, fonder och andra värdepapper. Se vårt placeringsreglemente under Regler och priser för fullständig information om placeringsmöjligheterna.

Vid handel av aktier och värdepapper tar vi ut ett courtage. I prislistan hittar du priserna för handel med värdepapper.

Vi samarbetar med många fondbolag. När du handlar fonder betalar du fondbolagens egna avgifter.

Återbetalningsskydd

Återbetalningsskyddet ingår alltid i en IPS. Skyddet innebär att om du, som äger IPS:en, avlider så betalas hela värdet ut till förmånstagare enligt den registrerade utbetalningsplanen. Finns det ingen förmånstagare så betalas värdet efter skatt ut till dödsboet.

Förmånstagare

En förmånstagare är den person som hela värdet i IPS:en betalas ut till, om den som äger IPS:en avlider. Det är ägaren som bestämmer vem som ska vara förmånstagare.
Generellt förmånstagarförordnande

Vid tecknande av en IPS gäller automatiskt ett generellt förmånstagarförordnande som finns definierat i villkoren. Detta gäller till dess att du skriftligen ändrar det. Det generella förmånstagarförordnandet är:

I första hand till maka/make/registrerad partner/sambo, i andra hand till barn, i tredje hand dödsboet.

Du kan när som helst ändra ett förmånstagarförordnande och det går även att skriva ett specialförordnande.

Tillåtna förmånstagare
Om du vill ha ett annat förordnande än det som är standard kan du bara välja förmånstagare ur en begränsad krets enligt inkomstskattelagen. Den begränsade kretsen är:
Ändra förmånstagarförordnande
Om du vill ändra förmånstagarförordnandet ska du göra det skriftligen till Avanza. Fyll i, och skicka in, blanketten Ändring av förmånstagarförordnande. Glöm inte din underskrift!

Skatter

Avgift för avkastningsskatt
Sparandet i en IPS är belastat med en skatt som kallas avkastningsskatt. Avkastningsskatten dras i november varje år och baseras på pensionssparkapitalets värde den 1 januari varje år. 2016 är skatten 0,087 % av värdet den 1 januari 2016. Innan avgiften för skatten dras skickar vi ett kundcentermeddelande och talar om när det sker, samt vilket belopp det blir.
Utländsk källskatt
På din IPS betalar du en utländsk skatt på utländska aktiers utdelningar, som varierar beroende på vilket beskattningsavtal Sverige har med det landet. Vid beräkning av årets avkastningsskatt tas hänsyn till eventuell erlagd utländsk skatt som betalats under föregående år. Skatten räknas ut per automatik och du behöver inte göra något själv. Det finns ett tak (spärrbelopp) för hur mycket som kan avräknas och vi kan därför inte garantera att man får tillbaka hela den utländska källskatten som betalats.
Inkomstskatt
Inkomstskatt dras vid utbetalning.

Utbetalningar

Utbetalningarna kan börja tidigast vid 55 års ålder och pågå mellan 5-20 år. Du kan välja att få din IPS utbetalad månads-, kvartals-, tertials-, halvårs- eller årsvis.

Om du inte anger något annat så startar utbetalningen vid 65 års ålder, pågår i 10 år och betalas ut månadsvis. Du kan när som helst under sparandets gång ändra utbetalningslängd eller tidpunkt. Det gör du antingen via ett meddelande i inloggat läge eller genom att fylla i och skicka in blanketten Ändring av pensionsavtal.

Det belopp som ska betalas ut under året sätts in på ett utbetalningskonto. Det sker inför varje utbetalningsår och gäller oavsett om du valt månatliga, kvartals- eller halvårsutbetalningar. Dessa pengar kan du inte placera.

Utbetalningarna belastats med inkomstkatt som vi drar och betalar in till Skatteverket.

Regler & priser

Här beskriver vi vilka regler som gäller samt vilka avgifter vi tar ut ur vår IPS.

Avgifter

Insättningsavgift
0 SEK
Kapitalavgift
0 SEK
Fast avgift
0 SEK
Flyttavgift vid flytt till Avanza
0 SEK
Flyttavgift vid flytt från Avanza*
0 SEK
*Vid överföring av utländska värdepapper tillkommer en avgift.
Avkastningsskatt
Sparandet i en IPS är belastat med en skatt som kallas avkastningsskatt. Avkastningsskatten dras i november varje år och baseras på pensionssparkapitalets värde den 1 januari.
Så räknar du ut avkastningsskatten
Ta ditt IPS-kontos totala värde den 1 januari och multiplicera det med förra årets genomsnittliga statslåneränta. Då får du kapitalunderlaget. Kapitalunderlaget avrundar du nedåt till närmaste 100-tal. Då har du skatteunderlaget. Multiplicera det med 15 %. Sedan har du din avkastningsskatt.
Prislista
I prislistan får du uppgift om priser och räntor som gäller för vår IPS.

Regler

Teckningsålder
16* - 99 år
Utbetalningsålder
55 - 99 år
Utbetalningstid
5 - 20 år
*Enligt reglerna i Allmänna villkor för pensionssparavtal.
Placering kan (utöver i likvida medel) göras i följande av Avanza Bank tillhandahållna instrument:

Du kan även göra placeringar i exempelvis: aktieindexobligationer, obligationer, premieobligationer, konvertibler och förlagslån under förutsättning att dessa instrument är upptagna till handel på en reglerad marknad inom EU/EES eller motsvarande marknadsplats utanför EU/EES.*

Tecknings-, inlösen-, utdelningsrätter och dylikt som tilldelas från befintligt innehav får säljas.

*För att kunna inneha vissa utländska aktier och andra placeringar kan det av skatteskäl, på grund av myndighetskrav eller liknande krävas att du fyller i vissa ytterligare handlingar och dokument.
Exempel på värdepapper du inte kan handla med:
Placeringsregler för personer bosatta i USA
För personer som är bosatta i USA är det inte tillåtet att inneha fondandelar såvida inget annat framgår av respektive fonds fondbestämmelser och/eller informationsbroschyr. Det är inte heller tillåtet som bosatt i USA att inneha amerikanska värdepapper.

Villkor & Blanketter

Information och villkor
Här har vi samlat relevant information och våra villkor för dig som har eller funderar på att öppna en IPS hos oss.
Avtal
Om du vill öppna en IPS kan du göra det här. Du kan också göra det med hjälp av avtalen här nedanför.
Vi behöver mer information av dig som är utlandsbosatt.
Tillägg och förändringar
Använd de här blanketterna för att göra ändringar som berör din IPS.
Övrig information