Fördjupad information ISK

Detaljerad information

Vad är ett investeringssparkonto (ISK)?

ISK är en kontotyp för privatpersoner som schablonbeskattas. Skatten du betalar baseras alltså inte på den avkastning du faktiskt får, utan på en förväntad genomsnittlig avkastning (schablonintäkt). Eftersom kontot beskattas på det sättet slipper du krånglet med att redovisa varje kapitalvinst och kapitalförlust i deklarationen.

Värt att veta

Insättningsgarantin

Kontot omfattas av den statliga insättningsgarantin enligt beslut av Riksgälden.

Varje kund har rätt till ersättning för sin sammanlagda kontobehållning i banken med ett belopp som motsvarar högst 950 000 SEK.

Riksgälden ska göra ersättningen tillgänglig inom 7 arbetsdagar från den dag banken försattes i konkurs eller Finansinspektionen beslutade att garantin ska träda in.

Jämförelse mellan ISK, Kapitalförsäkring och Aktie- och fondkonto

De två schablonbeskattade kontotyperna ISK och kapitalförsäkring liknar varandra på många sätt, men det ena är en bankprodukt och det andra är en försäkring. Om du har något av dessa konton slipper du deklarera dina affärer. Det gör du däremot inte om du har ett aktie- & fondkonto, som är kapitalvinstbeskattat. Där måste du skatta 30 % på den vinst du gör vid försäljning av värdepapper, liksom för utdelningar och inkomsträntor.

Om du har ISK äger du ditt innehav och får rösta vid bolagsstämmor. Samma sak gäller om du har ett aktie- & fondkonto, men inte om du har en kapitalförsäkring.

Du kan koppla kredit till alla tre kontotyper.

Så gör du insättningar till ditt ISK

Direktinsättning
Med en direktinsättning via vår sida får du pengarna direkt (i realtid) till ditt konto. Du gör en direktinsättning här.
Överför pengar från din andra bank

Du kan göra en banköverföring till ditt investeringssparkonto via din internetbank eller ditt bankkontor. När du sätter in pengar till ditt investeringssparkonto har du normalt tillgång till pengarna samma dag eller dagen efter insättningen.

Här kan du se ditt clearing- och kontonummer.

Autogiro
Via autogiro kan du göra smidiga engångsinsättningar eller automatiskt sätta in pengar på ditt konto varje månad. Sätt in pengar via autogiro.

Regler & priser

Fast avgift
0 kr
Insättningsavgift
0 kr
Uttagsavgift
0 kr
Vid aktiehandel betalar du courtage och vid fondhandel betalar du fondbolagens egna avgifter. För aktuella priser se vår prislista.

Handelsregler

Du kan handla med:
Du kan inte handla med:

Du kan inte handla med företagsobligationer på ett ISK eftersom placeringsreglerna för ISK säger att all handel måste ske på en reglerad marknadsplats. Även om en företagsobligation är noterad på en reglerad marknadsplats som t.ex. NasdaqOMX, så sker själva handeln med företagsobligationen OTC vilket gör att handeln inte är tillåten.

Vi tillåter inte heller inflytt av sådana värdepapper till ett ISK eftersom vi inte kan sälja dem.

Övrigt:

Skatteregler

Skatten beräknas årligen utifrån en fjärdedel av summan för:

Detta kapitalunderlag multipliceras sedan med (statslåneräntan per 30 november året före beskattningsåret + ett tillägg på 0,75 procentenheter).

Summan du får fram beskattas med 30 %.

Vi kommer att räkna ut din schablonintäkt och lämna kontrolluppgift till Skatteverket. Schablonintäkten är förtryckt i din deklaration.

Överföring av värdepapper

Du kan flytta värdepapper från ditt Aktie- & fondkonto eller ett annat investeringssparkonto till ditt investeringssparkonto. Värdepapper som flyttas från ett Aktie- & fondkonto till ett investeringssparkonto ses som en insättning och inkluderas i det kapitalunderlag som schablonskatten beräknas på. Flyttar du däremot från ett investeringssparkonto till ett annat investeringssparkonto räknas det inte som en nyinsättning. Läs mer under avsnittet ”Skatteregler” ovan hur skatten beräknas.

Vid flytt av värdepapper från ett Aktie- & fondkonto till ett investeringssparkonto ses detta skattemässigt som en försäljning, även om dina värdepapper alltså inte säljs av, och kontrolluppgift kommer att skickas till Skatteverket. Vi bokar överföringen som om det vore en affär med flytt av försäljningslikviden. Överföringens värde sätts till senast betald kurs vid den tidpunkt som Avanza genomför överföringen. Det är även den kurs som registreras som säljkurs på ditt aktie- & fondkonto.

Om du vill flytta värdepapper från en depå hos en annan bank till ett investeringssparkonto hos Avanza, måste du börja med att flytta dem till ett Aktie- & fondkonto hos Avanza och därefter till ditt investeringssparkonto. Avanza tar inte ut några avgifter i samband med flytt av värdepapper till Avanza. För avgifter i samband med flytt från Avanza, se vår prislista.

Läs mer under avsnittet ”Handelsregler” ovan om vilka värdepapper du kan flytta till ett investeringssparkonto.

Statslåneräntan (slr)

Statslåneräntan används som en referenssiffra när man räknar ut skatt. Statslåneräntan per 30 november 2015 var 0,65 %, vilket ligger till grund för beskattningen för investeringssparkontot år 2016. Schablonskatten är 30 % av 1,40 % för år 2016 (statslåneräntan + 0,75%).

Belåning

Om du har ett investeringssparkonto kan du koppla ett kreditkonto till det. Innehaven på investeringssparkontot fungerar då som säkerhet och ger dig ett kreditutrymme med utgångspunkt i belåningsvärdet för dina värdepappersinnehav. Tillgångarna på investeringssparkontot blir därmed pantsatta till Avanza Bank som beviljar krediten.

Så fungerar krediten

Kreditkontot regleras inte automatiskt efter handelsdagens slut. Eftersom insättningar beskattas kan det leda till att samma pengar beskattas många gånger på ett år. En insättning från kreditkontot sker bara automatiskt om det inte finns tillräckligt med likvida medel på investeringssparkontot. Uttag till kreditkontot sker aldrig automatiskt.

Om du nettosålt under handelsdagen ligger likviden kvar på investeringssparkontot. Detta för att undvika att du beskattas nästa gång du nettoköper, vilket vid daglig reglering av kreditkontot skulle leda till en insättning.

Likvider som på det här sättet ligger kvar på investeringssparkontot löper med samma ränta som motsvarande belopp på kreditkontot för att det inte ska uppstå någon extra kostnad för dig. Den faktiskt utnyttjade belåningen löper givetvis fortfarande med den utlåningsränta som gäller för dig enligt ordinarie prislista. Du kan alltid reglera kreditkontot själv om du vill.

Vill du ha ännu utförligare information om belåning och kredit, läs mer om hur vår belåning kopplad till ISK fungerar.

Särskilda placeringsregler för Superlånet

Särskilt viktigt att uppmärksamma är att om du lånar mer än det angivna kreditutrymmet för Superlånet, eller om innehavet inte längre följer placeringsreglerna för Superlånet, så börjar hela lånet istället att följa Avanzas ordinarie kreditvillkor. För de allra flesta utgör detta i realiteten inget problem, men de kunder som föredrar att utnyttja Superlånet maximalt, bör noggrant följa kursrörelserna i de värdepapper som fungerar som säkerhet för lånet. Detta för att undvika att låneräntan plötsligt höjs i samband med att en given aktiekurs rör sig hastigt upp eller ner.

Du kan se ditt kreditutrymme för Superlånet på din kontoöversikt.

Så här ansöker du om belåning/kredit

Innan du kan ansöka om kredit, måste du först öppna ett investeringssparkonto.

Har du redan ISK hos oss?

För att du ska kunna belåna ditt innehav och utnyttja kreditutrymmet måste du först ansöka om kredit genom att fylla i ett kreditavtal och skicka in det till oss.

Här kan du se våra aktuella räntor.

Villkor & Blanketter

Här har vi samlat relevant information och våra villkor för dig som har eller funderar på att öppna ett investeringssparkonto hos oss.
Innan du öppnar ett ISK
Öppna ISK för minderårig

För att öppna ett ISK för minderårig behöver barnet först bli kund hos oss. Ett avtal för ett Aktie- och fondkonto och ett ISK skickas då ut per post, fylles i av förmyndarna och skickas tillbaka i svarskuvertet. Aktie- och fondkontot är grundkontot hos oss och behövs för att kunna ha ett ISK.

Om barnet redan har ett Aktie- och fondkonto skickas endast ISK-avtalet in. ISK-avtalet hittar ni på den här sidan så fort ni har loggat in.

Flytta värdepapper och likvider mellan egna ISK
Allmänna villkor
Kredit och belåning
Handel med derivat i ISK
Övrig information