PA 03 är en tjänstepension som gäller för dig som är statligt anställd. Det är din arbetsgivare som betalar in premien till din PA 03. Du väljer själv hur en del som kallas Individuell ålderspension ska placeras. Du börjar tjäna in till din PA 03 från 23 års ålder och till den Individuella ålderspensionen betalar din arbetsgivare in motsvarande 2,5 % av din lön.

Placering kan göras i de fonder som ingår i vår fondlista för PA 03.

Om premieplacering inte aktivt valts placeras den i vår entrélösning för PA 03.

Om en fond i fondutbudet för PA 03 upphör har Avanza Pension rätt att istället placera värdet i en kort räntefond: Danske Invest Sverige Kort Ränta.

Beroende på din familjesituation har du möjlighet att välja om din Avtalspension PA 03 ska omfatta ett återbetalningsskydd eller ej. Logga in på din Kontoöversikt eller fyll i blanketten Ändring av återbetalningsskydd PA 03.

PA 03 med återbetalningsskydd

Återbetalningsskydd innebär att försäkringen betalas ut till dina förmånstagare vid ditt dödsfall. Skulle du avlida innan försäkringen börjat betalas ut, sker utbetalning av försäkringsvärdet till dina förmånstagare under 5 år. Skulle du avlida efter det att utbetalningarna påbörjats fortsätter utbetalningarna till dina förmånstagare med samma andel som skulle ha utbetalats till dig under den avtalade utbetalningstiden. Vid livsvarig utbetalningstid betalas återbetalningsskyddet ut till dina förmånstagare till dess att 20 års sammanlagd utbetalningstid uppnåtts.

PA 03 utan återbetalningsskydd

Försäkringar utan återbetalningsskydd tilldelas varje månad en arvsvinst. Den ökar pensionskapitalet, hur mycket det blir beror bland annat på den försäkrades ålder och försäkringskapitalets storlek. Arvsvinst är en kompensation för att den försäkrade riskerar att hela försäkringskapitalet tillfaller Avanza Pension i händelse av att den försäkrade avlider. En pensionsförsäkring utan återbetalningsskydd innebär alltså att de efterlevande inte får någon utbetalning vid den försäkrades bortgång.

En förmånstagare är den person som försäkringsbeloppet utbetalas till vid den försäkrades död, om försäkringen är tecknad med återbetalningsskydd.

Förmånstagare till en avtalspension kan endast väljas ur en begränsad krets enligt inkomstskattelagen.

Generellt förmånstagarförordnande

Om du inte gjort något särskilt förordnande om förmånstagare, går utbetalning i första hand till din maka/make/registrerad partner/sambo och i andra hand till dina barn. Finns flera barn fördelas beloppet lika mellan dem. Du kan alltid ändra ditt förordnande om förmånstagare. Denna ändring gör du du på blanketten Ändring av förmånstagarförordnande.

Tillåtna förmånstagare

Avkastningsskatt

Sparandet i en avtalspension är belastat med en skatt som kallas avkastningsskatt. Avkastningsskatten dras i förskott i början av varje år och baseras på pensionskapitalets värde den 1 januari. 2018 är skatten 0,0765 % av värdet den 1 januari 2018. Innan avgiften för skatten dras skickar vi ett kuncentermeddelande och talar om när det sker, samt vilket belopp det blir.

Inkomstskatt

Inkomstskatt dras vid utbetalning.

För att påbörja utbetalning måste du lägga upp en utbetalningsplan – den kan tidigast påbörjas månaden du fyller 61 år. Utbetalningen är livsvarig men kan tas ut temporärt om den upphör vid 65 år. Storleken på pensionsutbetalningen beror på försäkringens värde. Försäkringsvärdet fördelas över anmäld utbetalningstid enligt den utbetalningsplan som du väljer. Utbetalningsplan lägger du enklast upp genom att logga in på din kontoöversikt eller fylla i blanketten Utbetalningsplan PA 03.

Avgifter i vår PA 03

Avgift för avkastningsskatt

Avgift för avkastningsskatt dras i förskott i början av varje år och baseras på försäkringens värde den 1 januari.

Så räknar du ut avkastningsskatten

Räkneexempel för avkastningsskatt på en avtalspension år 2018: Försäkringskapitalet den 1 januari 2018 är 200 000 kr. Den genomsnittliga statslåneräntan var 0,51 %* år 2017. Skattesatsen är 15 %. Avkastningsskatten blev då 200 000 * 0,51 % * 15 % = 153 kr, det vill säga cirka 0,0765 % av försäkringens värde.

*Sedan 2017 finns ett golv för skatteunderlaget på 0,5%. 

Fondhandel

Regler

Tillåten placering

Placering kan göras i de fonder som ingår i vår fondlista för PA 03.

Om premieplacering inte aktivt valts placeras den i vår entrélösning för PA 03.

Om en fond i fondutbudet för PA 03 upphör har Avanza Pension rätt att istället placera värdet i en kort räntefond: Danske Invest Sverige Kort Ränta.